הדו”ח עצמו מרכז את כלל תשלומי המס שנוכו במקור במהלך השנה הכולל כמובן את הסכומים, תאריכים והספקים להם נוכה המס במקור. על פי סעיף 166 לפקודת מס הכנסה, החייבים בדו”ח זה נדרשים להגישו עד ה-30 באפריל בשנה העוקבת לשנת המס המדווחת דרך אתר האינטרנט של מס הכנסה.

כיצד להפיק דו”ח 856 באמצעות מערכת AccountIT להנהלת חשבונות

מערכת AccountIT לניהול עסק והנהלת חשבונות כוללת אפשרות נוחה, פשוטה וקלה להפקת דו”ח 856 במבני הקבצים הנדרשים על ידי מס הכנסה לנוחיותכם, סרטון הדרכה קצר המסביר כיצד ליצור את הדו”ח באמצעות מערכת AccountIT לניהול עסק (בהמשך העמוד ישנן גם הנחיות כתובות):

על מנת לגשת לפונקציית יצירת דו”ח 856 במערכת יש להיכנס ל“דוחות” בתפריט הראשי, ואז ללחוץ על “דו“ח 856”. כך נראה מסך זה:

מבנה העמוד הוא במכוון מינימליסטי ופשוט על מנת לאפשר את יצירת הדו”ח במהרה ללא בלבולים וסיבוכים מיותרים.

תהליך יצירת הדו”ח הוא קל ומהיר: בשדה הראשון יש לבחור את החודש ממנו רוצים להפיק את הדו”ח, בשדה השני את החודש האחרון עד אליו רוצים להפיק את הדו”ח, ובשדה השלישי יש לבחור את שנת המס המבוקשת. לאחר הבחירה יש ללחוץ על כפתור ה-”בצע“. המערכת תפיק את הדו”ח במבנה רגיל, מבנה כספת (לקבצים גדולים) ו-PDF.

את הדו”ח יש להגיש באמצעות אתר מס הכנסה (לאחר כניסה לחשבון המשתמש).

חלק אינטגרלי מניהול של עסק הוא מעקב ובקרה אחרי “השורה התחתונה” – האם וכמה העסק הרוויח או הפסיד בתקופת זמן מסוימת. בעוד מעקב מתמיד אחרי חשבונות ההכנסות וההוצאות של עסק הוא כמובן קריטי, בסופו של דבר העסק צריך לבחון אם הוא עומד בציפיות הרווח לאחר שקלול חשבונות אלו, ולהיערך בהתאם בהמשך. שקלול זה נקרא בעולם החשבונאי מאזן בוחן.

מערכת AccountIT להנהלת חשבונות באינטרנט וניהול עסק מעניקה אפשרות מאוד פשוטה וקלה שמציגה בדיוק ובבהירות את “השורה התחתונה” הזו על מנת שלבעל העסק תהיה את הראייה הכוללת הברורה ביותר על רווחיו או הפסדיו.

בכדי להיכנס למסך המאזן בוחן, על המשתמש לבחור בתוך “דוחות” בתפריט הראשי את אפשרות “מאזן בוחן”. כאן, על המשתמש לבחור את התקופה בה רוצים לבחון את המאזן וללחוץ על כפתור “בצע”. כך מסך זה נראה:

מסך מינימליסטי זה מציג שני שדות בלבד במכוון שקובעים את התקופה הרצויה להצגת המאזן: “מתאריך” ו-“עד תאריך”. לחיצה על כפתור “בצע” תציג את כל נתוני המאזן לתקופה הנבחרת בכל חשבונות בעל העסק – לקוחות, ספקים, הוצאות, הכנסות, נכסים, התחייבויות הון, רשויות וחו”ז (חובה וזכות), בנקים, ולבסוף השקלול הכולל של כלל החשבונות תחת סה”כ.

הנה דוגמא לחלק ממסך מאזן הבוחן:

כפי שניתן לראות, הדוח מפרט את החשבונות השונים על פי הפרמטרים סעיף 6111, יתרות פתיחה, חובה, זכות, ולבסוף היתרה הכוללת המשוקללת של חשבון זה. ניתן לקבל פירוט מפורט יותר של כל סעיף חשבון על ידי לחיצה עליו ולצפות בכלל התנועות והחשבוניות בתקופת הזמן הנבחרת של סעיף החשבון הספציפי הנבחר.

את דוח המאזן ניתן להדפיס על ידי לחיצה על כפתור “הדפס” בראש כל מסך, או לייצא לקובץ CSV על ידי לחיצה על כפתור “יצוא לקובץ” בתחתית העמוד.

לנוחיותכם, הנה סרטון המדגים כיצד להפיק דו”ח מאזן בוחן ומפרט את אפשרויותיו השונות באמצעות מערכת AccountIT לניהול עסק:

עבור רוב האנשים, המושג מס ערך מוסף (מע”מ) אינו אומר הרבה מעבר למס הנוסף באופן אוטומטי לתשלומים שהם מבצעים בעסקאות. אך עבור בעלי עסקים, מושג זה הוא הרבה יותר משמעותי ויכול להשפיע רבות על רווחיות העסק – ישנם מקרים שבהם על בעל העסק לשלם את כל סכום המע”מ, ישנם מקרים שלא, וישנם מקרים שניתן לקזז הוצאות אחרות מסכום המע”מ, הכל בהתאם לסוג העסק וסוג העסקה (מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס לבירור פרטני).

בישראל, מע”מ מוטל על כל עסקה בעלת מאפיינים מסחריים שבה בוצע תשלום עבור סחורה או שירות; אחוז המע”מ בישראל כיום הוא 17%, אחוז בהחלט לא מבוטל. לכן, ישנה השפעה גדולה של המע”מ על הכנסתו של עסק, והבנה טובה ורחבה של אם וכמה מע”מ בעל עסק צריך לשלם תוכל לתרום רבות לשרידותו הצלחתו של העסק לאורך זמן.

מתוך הכרה בחשיבות המע”מ, מערכת AccountIT לניהול עסק והנהלת חשבונות כוללת בתוכה אופציה פשוטה וברורה של דו”ח מע”מ המפורט על פי הגדרות החברה, לקוחות, ספקים וכו’ שהמשתמש הגדיר.

הנה סרטון קצר שמסביר ומדגים כיצד להפיק דו”ח מע”מ במערכת AccountIT לניהול עסק:

כיצד ליצור את דוח המע”מ?

דו”ח המע”מ מאוד פשוט ליצירה במערכת. ניתן לגשת לדו”ח זה דרך “דוחות” בתפריט הראשי ואז “דוח מע”מ”. כך נראה מסך הדו”ח:

כפי שניתן לראות, ישנם שלושה שדות בחירה: מאיזה חודש ליצור את הדו”ח, עד איזה חודש, ובאיזה שנה. פשוט מאוד. לאחר הבחירה, יש ללחוץ על כפתור “בצע”.

לאחר מכן, המערכת תיצור את הדו”ח על פי בחירת התקופה של המשתמש ותפרט את המע”מ על כלל העסקאות, תשומות על ציוד ונכסים, תשומות אחרות, עסקאות חייבות ללא מע”מ, עסקאות פטורות או בשעור אפס, וכמובן הסכום הכולל לתשלום.

אחת מפונקציות המעקב והבקרה הכי פופולריות במערכות לניהול עסק והנהלת חשבונות היא דוח רווח והפסד. בדוחות מסוג זה, בעל העסק יכול להתעמק בהכנסות מול ההוצאות של העסק ולהבין טוב יותר את מצבו הפיננסי, אם הוא עומד במטרותיו הכלכליות, האם המגמה היא חיובית או שלילית, לאן כדאי (ואם בכלל) להפנות את משאביו, ועוד.

מערכת AccountIT לניהול עסק נותנת אפשרות פשוטה ונוחה להציג דוחות רווח והפסד. ניתן למצוא את דוח הרווח והפסד העיקרי תחת “דוחות” בתפריט הראשי ואז “רווח והפסד”. כך נראה מסך זה (סרטון הדרכה נמצא בסוף הכתבה):

תחילה, יש לבחור את התקופה הרצויה שעליה יוצגו הנתונים בשדות “מתאריך” ו-“עד תאריך”. ברירת המחדל של התקופה שתופיע אוטומטית על המסך היא מתחילת השנה הנוכחית ועד היום העכשווי. כמו כן, ישנן שתי אפשרויות נוספות של מידע: “הצג אחוזים” ו-“סעיף 6111”.

• הצג אחוזים – סימון תיבת בחירה זו יוסיף טור אחוזים שיציין את החלק היחסי של ההכנסה באותו סעיף ספציפי.
• סעיף 6111 – סימון תיבת בחירה יציג בטור מיוחד את סיווג ההכנסה/הוצאה כפי שנדרש בטופס 6111 של מס הכנסה.

לאחר בחירת התקופה והתיבות הרצויות, יש להקיש על כפתור “בצע” ואז יופיע הדוח המלא על המסך. כך נראה דוח רווח והפסד הנוצר על ידי מערכת AccountIT לניהול עסק:

כמובן שנתוני הדוח ישוקללו מהמידע שהמשתמש מזין לתוך המערכת. ניתן ללחוץ על “הדפס” על מנת לשלוח את הדוח להדפסה או ללחוץ על “יצוא לקובץ” על מנת לשמור את הנתונים בקובץ csv.

שימו לב שניתן לקבל פירוט מלא על כל סעיף של ההכנסות או ההוצאות בלחיצה עליו.

דוח רווח והפסד חודשי

המערכת יכולה גם להציג את נתוני הרווח והפסד בשנה אחת המחולקת לחודשים. דוח זה קיים תחת “דוחות” בתפריט הראש ואז “רווח והפסד חודשי”. כך נראה מסך זה:

המערכת תציג את כל מאזני הרווח והפסד החודשיים לאורך השנה הנבחרת. גם כאן לחיצה על אחד מסעיפי ההכנסות או הוצאות תציג פירוט מלא של הסעיף הנבחר. ניתן להדפיס את הנתונים בלחיצה על “הדפס” או לייצא את הנתונים לקובץ csv בלחיצה על “יצוא לקובץ”.

הינכם מוזמנים לראות כיצד ליצור דוח רווח והפסד באמצעות מערכת AccountIT לניהול עסק בסרטון הבא: